Banken Spezial: Basel II

Eine Vereinbarung mit vielen Folgen. Auch für den IT-Projektmarkt?

Basel II. Wenn man mit und über Banken spricht, kommt man derzeit um diesen Begriff nicht herum. Manchmal schwingt etwas Bedrohliches mit, immer bedeutet er auch viel Arbeit – und nicht wenige im IT-Projektmarkt sehen auch eine Chance. Aber was genau ist Basel II und mit welchen Auswirkungen ist zu rechnen? GULP hat Basel II genauer betrachtet.

Der Sinn dahinter: Eine stabile Marktwirtschaft braucht stabile Banken. Weil diese jedoch auch im Wettbewerb stehen und deshalb unter Umständen eine effiziente Risikovorsorge vernachlässigen würden, ist die Europäische Union bereits 1992 den Empfehlungen des Baseler Ausschusses für Bankenaufsicht (Basel 1) gefolgt und hat Richtlinien erlassen, die vorschreiben, dass alle Kredite an Firmen einen fixen Anteil Eigenkapital der Bank enthalten müssen. Die Richtlinien, die in nationalem Recht Eingang gefunden haben, sollten vor allem sicher stellen, dass Banken Kreditausfälle mit Eigenkapital decken können, ohne selbst dabei Konkurs zu gehen.

Schon bald zeigte sich die Hauptschwäche von Basel I für die Banken: Kunden hoher Bonität müssen angesichts des fixen Anteils dieselben Eigenkapitalkosten zahlen wie Kunden geringer Bonität, was wiederum bedeutet, dass gute die schlechten Bonitäten subventionieren.

Und so wurde im Januar 2001 der Basel II-Entwurf zur Überarbeitung der internationalen Kapitalvereinbarung vorgelegt – mit dem Ziel, dass die Vereinbarung zum 1. Januar 2006 in Kraft tritt. Mit Basel II werden nun die Richtlinien neu geregelt, mit denen Banken Kreditrisiken steuern.

In der Praxis heißt das, dass Banken die von ihr vergebenen Kredite nach klar vorgegebenen Kriterien bewerten müssen. Das ist dann Grundlage für die Bewertung der Bank – je höher ihr Kreditrisiko, desto mehr Eigenkapitalquote hat die Bank auszuweisen. Diese Richtlinien geben die Banken natürlich an die Kunden weiter – und zwar in Form einer Bonitätsbewertung, also eines Ratings der Kunden. Und hier liegt es im Interesse der Banken, penibel ihre Kunden und deren Kreditsicherheit zu beleuchten.

Für den IT-Projektmarkt hat Basel II u. a. zwei Folgen. Zum einen müssen IT-Dienstleister künftig beachten, dass bei Kreditanfragen eine hohe Bonität wesentlich für einen positiven Bescheid werden kann - zum anderen müssen die Kreditinstitute ein entsprechendes Bewertungssystem aufbauen, was letztendlich große IT-Projekte und damit auch die Chance von mehr Aufträgen für externe IT-Spezialisten bedeutet.

Anlass für Hoffnung gibt es also, doch muss sich der IT-Projektmarkt noch in Geduld üben – denn in den Banken wird derzeit eingehend geprüft, welche Maßnahmen in Frage nötig sind und in Frage kommen. Es gibt viel zu analysieren, zumal das Rating in die gesamte Unternehmenssteuerung samt Reporting-System integriert werden muss. Alles zusammen hat naturgemäß immense Auswirkungen auf die IT-Infrastruktur einer Bank.

Wie es allerdings dann endgültig kommen wird, darüber scheiden sich noch die Geister.